Licencijavimas ir priežiūra
Reikalavimai licencijai gauti
2010 01 04 | Valdymo įmoniųVALDYMO ĮMONĖS VEIKLA
Valdymo įmonė – tai bendrovė, kurios pagrindinė veikla yra investicinių fondų ar investicinių bendrovių valdymas. Verstis investicinių fondų ar (ir) investicinių bendrovių valdymu turi teisę tik uždaroji akcinė bendrovė arba akcinė bendrovė, turinti Vertybinių popierių komisijos (VPK) išduotą valdymo įmonės veiklos licenciją. Tokią licenciją turinti bendrovė vadinama valdymo įmone. Valdymo įmonė taip pat turi teisę teikti šias papildomas paslaugas, jeigu jos numatytos jai išduotoje licencijoje ir jeigu ji verčiasi pagrindine veikla:
2) valdyti pensijų fondų finansinių priemonių portfelius, jeigu įmonė atitinka Lietuvos Respublikos papildomo savanoriško pensijų kaupimo įstatymo (Žin., 1999, Nr. 55‑1765) ir Lietuvos Respublikos pensijų kaupimo įstatymo (Žin., 2003, Nr. 75‑34‑72) reikalavimus;
3) konsultuoti investavimo į finansines priemones klausimais;
4) saugoti ir tvarkyti kitų valdymo įmonių valdomų investicinių fondų investicinius vienetus ar investicinių bendrovių akcijas.
Valdymo įmonė negali teikti papildomų paslaugų, nurodytų 3 ir 4 punktuose, jeigu ji neturi teisės teikti 1 ir 2 punktuose nurodytų paslaugų.
Valdymo įmonė savo veiklą privalo vykdyti laikydamasi Lietuvos Respublikos kolektyvinio investavimo subjektų įstatymo (Žin., 2003, Nr. 74‑3424), VPK nutarimų ir kitų teisės aktų reikalavimų, taip pat savo vidaus tvarkų nuostatų, procedūrų ir taisyklių.
Valdymo įmonei, turinčiai teisę verstis aukščiau nurodytomis papildomomis paslaugomis, mutatis mutandis taikomi Lietuvos Respublikos finansinių priemonių rinkų įstatymo (Žin., 2007, Nr. 17‑627) 13 ir 22 straipsniuose nustatyti reikalavimai ir juos įgyvendinantys VPK teisės aktai.
Bent vieną suderintąjį kolektyvinio investavimo subjektą valdanti valdymo įmonė negali verstis kita Kolektyvinio investavimo subjektų įstatyme nenumatyta veikla.
TEISĖ VERSTIS PENSIJŲ KAUPIMO VEIKLA
Verstis pensijų kaupimo veikla turi teisę uždaroji akcinė ar akcinė bendrovė, turinti Papildomo savanoriško pensijų kaupimo įstatymo nustatyta tvarka VPK išduotą licenciją. Teisę verstis pensijų kaupimo veikla taip pat turi valdymo įmonės, turinčios licenciją valdyti investicinius fondus ir investicines kintamojo kapitalo bendroves bei atitinkančios Papildomo savanoriško pensijų kaupimo įstatymo nustatytus reikalavimus.
Valdymo įmonė gali pradėti pensijų kaupimo veiklą tik VPK patvirtinus atitinkamas pensijų fondo taisykles.
Valdymo įmonės taip pat turi teisę valdyti Pensijų kaupimo įstatyme numatytus valstybinio socialinio draudimo įmokos dalies kaupimo pensijų fondus, jeigu jos atitinka Pensijų kaupimo įstatymo nustatytus reikalavimus.
Bendrovė, turinti Papildomo savanoriško pensijų kaupimo įstatymo nustatyta tvarka VPK išduotą licenciją, negali verstis kita, minėtame įstatyme nenurodyta, veikla.
VALDYMO ĮMONĖS KAPITALO REIKALAVIMAI
Valdymo įmonė privalo atitikti kapitalo pakankamumo reikalavimus, nustatytus Finansų maklerio įmonių ir valdymo įmonių kapitalo pakankamumo taisyklėse, patvirtintose VPK 2007 m. kovo 22 d. nutarimu Nr. 1K‑10.
Reikalavimai valdymo įmonių pradiniam kapitalui:
· valdymo įmonės, veikiančios pagal Kolektyvinio investavimo subjektų įstatymą, pradinis kapitalas turi būti ne mažesnis kaip 125 000 eurų;
· valdymo įmonės, veikiančios pagal Papildomo savanoriško pensijų kaupimo įstatymą, pradinis kapitalas turi būti ne mažesnis kaip 150 000 eurų;
· valdymo įmonės, turinčios teisę valdyti Pensijų kaupimo įstatyme numatytus valstybinio socialinio draudimo įmokos dalies kaupimo pensijų fondus, ir pradinis, ir įstatinis kapitalas turi būti ne mažesni kaip 300 000 eurų.
LICENCIJOS IŠDAVIMAS
Reikalavimus valdymo įmonės licencijai gauti nustato Valdymo įmonės ir investicinės bendrovės veiklos licencijų išdavimo, keitimo ir jų galiojimo panaikinimo taisyklės, patvirtintos VPK 2008 m. kovo 14 d. nutarimu Nr. 1K‑6 (toliau – Taisyklės).
Siekiant gauti licenciją verstis valdymo įmonės veikla, VPK turi būti pateikiamas prašymas, užpildytas pagal Taisyklių 1 priedą. Kartu su prašymu išduoti valdymo įmonės licenciją VPK turi būti pateikta:
· įmonės veiklos ir jos plėtros planas, kuriame išdėstyta, kaip įmonė organizuos ir vykdys savo veiklą (Taisyklių 2 priedas);
· duomenys apie juridinį asmenį ir jo dokumentai:
o registravimo pažymėjimas;
o naujausia registruotų įstatų redakcija;
o nuolatinio valdymo organo buveinė;
o paskutinių finansinių metų finansinės ataskaitos;
o nepriklausomo auditoriaus išvada;
· duomenys apie dalyvius, kuriems priklauso įmonės akcijų paketas, ir informacija apie įmonės akcijų paketo įsigijimą bei jo finansavimą (Taisyklių 381, 382, 384 ir 385 punktai);
· duomenys apie vadovus (Taisyklių 5 priedas);
· duomenys apie sprendimus dėl turto valdymo priimančius asmenis (Taisyklių 5‑1 priedas);
· kapitalo pakankamumo skaičiavimo ataskaita ir įstatinio kapitalo apmokėjimą liudijantys dokumentai;
· duomenys apie glaudžius ryšius su kitais Lietuvos Respublikos fiziniais ar juridiniais asmenimis (pridėti aprašymą ir nurodyti valdymo įmonės ir šių asmenų santykių pobūdį (kapitalas, valdymas ar kt.);
· duomenys apie glaudžius ryšius su trečiosios šalies fiziniais ar juridiniais asmenimis (pridėti aprašymą ir nurodyti šalį, su kurios fiziniais ar juridiniais asmenimis sieja glaudus ryšys, valdymo įmonės ir šių asmenų santykių pobūdį (kapitalas, valdymas ar kt.), taip pat patvirtinti, kad nurodytosios šalies asmenų statusą reglamentuojantys įstatymų ar kitų teisės aktų reikalavimai ir šių reikalavimų įgyvendinimas netrukdys Vertybinių popierių komisijai vykdyti veiksmingos priežiūros);
· išsamus turimų ar nuomojamų patalpų ir įrangos aprašymas;
· dokumentai, patvirtinantys įsipareigojimą tapti pripažintos investuotojų draudimo sistemos nare, jei valdymo įmonė ketina valdyti kitų asmenų finansinių priemonių portfelius;
· duomenys apie įdarbintus ar ketinamus įdarbinti finansų maklerio licenciją turinčius asmenis, taip pat duomenys apie kitus valdymo įmonės paslaugas teiksiančius darbuotojus (Taisyklių 1 priedas);
· dokumentai, patvirtinantys, kad sumokėta valstybės rinkliava už valdymo įmonės ar investicinės bendrovės licencijos išdavimą;
· priemonių ir procedūrų, skirtų užtikrinti, kad bus laikomasi valdymo įmonėms keliamų organizacinių reikalavimų, dokumentai ir duomenys:
o veiklos organizavimo politika;
o įmonės veiklos tęstinumo politika (priemonės ir procedūros, skirtos užtikrinti, kad valdymo įmonės paslaugos būtų teikiamos nuolat ir nenutrūkstamai);
o apskaitos politika;
o administravimo procedūrų aprašymas;
o vidaus kontrolės taisyklės ir duomenys apie asmenį, atsakingą už vidaus kontrolės vykdymą (Taisyklių 6 priedas);
o rizikos valdymo politikos, procedūrų ir priemonių aprašymas;
o interesų konfliktų vengimo politika;
o klientų skundų nagrinėjimo taisyklės;
o priemonių, skirtų asmeninių sandorių kontrolei, klientų turto saugumui užtikrinti, klientų turto sumažėjimo ar netekimo rizikai užkirsti, aprašymas;
· pinigų plovimo prevencijos priemonių įgyvendinimo tvarka;
· informacija apie naudojamų IT sistemų architektūrą, įskaitant informaciją apie sutartis su subrangovais ir jų pasikeitimus, naudojamų IT procesų struktūrinę schemą, naudojamos programinės įrangos aprašymą, pagrindines duomenų ir IT sistemų saugumo priemones bei procedūras (atsarginių duomenų kopijų darymo tvarką, IT sistemų tęstinumo planą, IT sistemų auditą ir kt.).
TERMINAI
Valdymo įmonės licencija išduodama tik visiškai įsitikinus, kad įmonė atitinka nustatytus reikalavimus licencijai gauti. Prašymas išduoti Papildomo savanoriško pensijų kaupimo įstatyme nustatytą licenciją išnagrinėjamas ir sprendimas priimamas per 3 mėnesius, o kitais atvejais – per 6 mėnesius nuo visų reikalingų dokumentų ir informacijos VPK pateikimo.
ĮMOKOS
Valstybės rinkliava už valdymo įmonės licencijos išdavimą mokama Lietuvos Respublikos rinkliavų įstatymo (Žin., 2000, Nr. 52‑1484) nustatyta tvarka. Lietuvos Respublikos Vyriausybės 2000 m. gruodžio 15 d. nutarimu Nr. 1458 patvirtintos Valstybės rinkliavos dydžių ir šios rinkliavos mokėjimo ir grąžinimo taisyklės (Žin., 2000, Nr. 108‑3463) nustato šiuos mokesčius:
· už licencijos verstis pensijų kaupimo veikla išdavimą – 1900 Lt mokestį;
· už licencijos verstis valdymo įmonės veikla išdavimą – 1900 Lt mokestį.
Mokant įmokas, nurodomi šie rekvizitai:
Įmokos gavėjas – VALSTYBINĖ MOKESČIŲ INSPEKCIJA PRIE LR FM
Gavėjo sąskaitos Nr. LT24 7300 0101 1239 4300
Gavėjo kredito įstaiga – „SWEDBANK“, AB (banko kodas – 73000)
ĮMOKOS KODAS – 5751
